1. Введение

Получение криптовалютной лицензии в Польше не предусмотрено текущим законодательством, вместо оформления лицензии желающие вести криптодеятельность на территории данной юрисдикции должны зарегистрировать свою криптокомпанию в соответствующем реестре Польши. После прохождения регистрации вы сможете легально вести свой криптобизнес.

Польша утвердилась как передовая страна в области криптовалютного регулирования в Европе, создавая ясные и прозрачные условия для ведения криптовалютного бизнеса на своей территории. Это доказывается активным взаимодействием польских надзорных органов с европейскими коллегами и усилиями по созданию оптимальных условий для развития новейших технологий и привлечения инвестиций в криптовалютную сферу. Особенностью регуляторной практики Польши является обязательная регистрация криптофирм в специальных регистрах, что улучшает прозрачность и усиливает доверие к этому сектору.

Законодательные рамки в сфере криптовалют в Польше продолжают развиваться, учитывая международные стандарты и рекомендации, такие как директивы FATF и AMLD5 ЕС. Это делает процесс регистрации криптокомпаний в Польше и получение соответствующих лицензий задачами, требующими детальной подготовки документации и строгого соответствия установленным требованиям. Особое внимание уделяется антиотмывочным мерам (AML) и политикам "знай своего клиента" (KYC), что включает в себя разработку и внедрение систем контроля транзакций и идентификации пользователей.

Такая политика не только способствует легализации криптовалютного бизнеса в Польше, но и предоставляет дополнительные гарантии защиты для клиентов и инвесторов, привлекая на польский рынок новые криптовалютные инициативы и предприятия из различных уголков мира. В итоге это способствует укреплению роли Польши как одного из лидеров в сфере инноваций криптовалют в Европе.

2. Виды деятельности требующие регистрации в реестре криптокоманий Польши

Предоставление кошельков для хранения криптовалюты

Это одна из основных услуг в экосистеме криптовалют, предполагающая обслуживание счетов пользователей и предоставление надежного хранения их криптоактивов. Кошельки могут быть разных типов, включая горячие (онлайн) и холодные (оффлайн) хранилища. Горячие кошельки обеспечивают удобный доступ к средствам через интернет, что делает их удобными для частых транзакций, но потенциально более уязвимыми для атак. Холодные же кошельки предлагают повышенную безопасность за счет хранения приватных ключей вне сети, что делает их выгодным решением для долгосрочного хранения криптовалюты в Польше.

Организация обмена виртуальных денег на фиат

Эта деятельность включает создание и управление обменниками или криптобиржами в Польше, которые позволяют пользователям обменивать криптовалюты на фиатные деньги, такие как доллары, евро, и другие. Обменники играют ключевую роль в обеспечении ликвидности рынка и позволяют пользователям выводить свои криптовалютные активы в "реальный" мир. Эти платформы могут взимать комиссии за совершение операций и часто требуют от пользователей прохождение процедуры KYC (подтверждение личности) для обеспечения соответствия нормативным требованиям.

Обмен одной криптовалюты на другую

Этот вид деятельности обеспечивает пользователям возможность обмена между различными криптовалютами без необходимости прямого обмена на фиатные деньги. Такие операции часто происходят на криптовалютных биржах и могут включать широкий спектр токенов, от основных валют вроде Bitcoin и Ethereum до более нишевых или новых проектов. Эта услуга способствует увеличению ликвидности внутри криптоэкосистемы и дает пользователям возможность участвовать в торговле и инвестировании.

Посреднические услуги в криптообмене

Предоставление брокерских услуг в Польше включают помощь клиентам в проведении операций обмена криптовалют, предоставляя экспертную поддержку и советы. Крипто-брокеры могут выступать в качестве посредников между покупателями и продавцами, облегчая проведение сделок и предлагая специализированные услуги, такие как кастомизированный обмен, маржинальная торговля и доступ к различным финансовым инструментам. Важным аспектом их работы является обеспечение соответствия всем регуляторным требованиям и защита интересов клиентов. Брокеры могут также предоставлять консультационные услуги, помогая клиентам разрабатывать стратегии инвестирования в криптовалюты и управлять рисками.

3. Требования к компаниям

3.1. Финансовые требования

Чтобы зарегистрировать криптокомпанию в Польше и пройти процедуру лицензирования, необходимо, чтобы компания демонстрировала адекватный уровень капитализации. Следует подчеркнуть, что минимальный размер уставного капитала может изменяться в зависимости от специфики деятельности и регуляторных стандартов, однако для организаций, работающих в сфере криптовалют, установлен минимальный порог в размере 5,000 злотых (приблизительно $1,200). Эта сумма должна быть перечислена на банковский счет компании в ходе ее регистрации. Финансовые требования, предъявляемые при оформлении криптобизнеса в Польше, подчеркиваются регуляторами как критически важные, так как они обеспечивают не только финансовую стабильность компании на рынке, но и укрепляют доверие со стороны клиентов и инвесторов к ее операциям.

3.2. Технические требования

Для запуска криптобиржи в Польше крайне важно строго соблюдать технические стандарты, которые направлены на гарантирование безопасности и надежности ее инфраструктуры. Это включает разработку и внедрение обширных мер защиты, в том числе на уровне программного обеспечения и физической безопасности серверов и хранения данных.

В контексте обеспечения безопасности криптобиржи, ключевое внимание уделяется защите от несанкционированного доступа, взлома, а также мерам по предотвращению потери данных и атак типа "отказ в обслуживании" (DDoS). Для этого используются современные шифровальные технологии, включая протоколы SSL для защиты данных пользователей во время передачи и алгоритмы шифрования для сохранности средств на кошельках. Отметим, что подходы к обеспечению безопасности постоянно совершенствуются в соответствии с развитием угроз и требуют от операторов криптобирж постоянного обновления и модернизации своих систем безопасности.

Важной частью технических требований при открытии криптовалютой компании в Польше является обеспечение надежности инфраструктуры. Это подразумевает создание отказоустойчивых систем и резервное копирование данных, чтобы в случае сбоев или атак восстановление работы криптобиржи могло быть осуществлено в кратчайшие сроки без потери информации. Создание криптообменника в Польше предполагает также наличие мощных серверов и высокоскоростных каналов связи, способных обрабатывать большой объем транзакций без задержек и сбоев в работе.

Помимо вышеупомянутых мер, для криптобирж важно наличие развитой системы внутреннего аудита и мониторинга операций, что позволяет в реальном времени отслеживать подозрительные транзакции и действия, а также оперативно реагировать на любые попытки мошенничества или неавторизованного доступа.

В целом, учреждение криптовалютой фирмы в Польше требует комплексного подхода к обеспечению технической безопасности и надежности, включая использование передовых технологий и строгий контроль за соблюдением всех установленных требований. Это не только обеспечивает защиту активов и данных пользователей, но и способствует укреплению доверия к платформе в целом.

3.3. Обучение сотрудников для мониторинга транзакций

Регистрация компании в сфере криптовалют в Польше включает в себя не только соблюдение финансовых и технических стандартов, но и обязательство по проведению обучения сотрудников для надзора за транзакциями. Это критически важно для соответствия законодательству по борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированию преступных организаций(CFT), а также для выполнения политики "Знай своего клиента" (KYC).

В ходе процесса регистрации криптовалютного бизнеса в Польше особое внимание уделяется обучению сотрудников, особенно тех, кто прямо участвует в мониторинге финансовых операций. Программа обязательного обучения направлена на развитие у работников умений идентифицировать потенциально подозрительные транзакции, а также на понимание методов отмывания денег и различных видов мошенничества. Цель таких образовательных программ — усиление эффективности внутренних контрольных механизмов и укрепление доверия со стороны надзорных органов и бизнес-партнеров к работе компании.

Компаниям, занимающимся проведением криптовалютных операций в Польше, рекомендуется создавать образовательные материалы, которые включают последние законодательные изменения, типологии рисков, связанных с криптовалютами, и стратегии их минимизации. Также крайне важно регулярно обновлять учебные курсы, чтобы они отражали последние изменения в законодательстве и новые угрозы в сфере криптовалют.

Опыт показывает, что эффективность мониторинга транзакций зависит от уровня подготовки сотрудников и их способности адекватно реагировать на обнаруженные риски. В этом контексте, образование сотрудников не должно ограничиваться единичными сессиями, а должно быть продолжающимся процессом, который позволяет персоналу постоянно поддерживать и расширять свои знания и навыки.

Таким образом, процесс оформления криптофирмы в Польше и её дальнейшая деятельность требуют не только соответствия законодательным требованиям, но и неуклонного внимания к обучению сотрудников, что в совокупности обеспечивает безопасную и прозрачную среду для операций с криптовалютами.

4. Система налогообложения в Польше

В процессе открытия криптовалютной компании в Польше одним из ключевых финансовых аспектов является уплата корпоративного налога на прибыль (CIT). Этот налог является основным прямым налогом, взимаемым с юридических лиц в стране. Обычная ставка CIT в Польше составляет 19%, однако законодательство предусматривает льготную ставку в размере 9% для малых предприятий, чей годовой доход не превышает 2 миллиона евро, пересчитанных в злотые по официальному курсу на первый рабочий день налогового года.

Кроме того, для криптовалютных организаций с регистрацией в Польше также актуальны вопросы уплаты налога на добавленную стоимость (НДС). Ставки НДС в стране варьируются в зависимости от категории товаров и услуг. Основная ставка НДС составляет 23%, что применяется к большинству товаров и услуг. Тем не менее, для определенных категорий, таких как медицинские и образовательные услуги, установлена нулевая ставка НДС. Продукты питания и некоторые другие категории товаров могут подпадать под пониженные ставки НДС, которые составляют 5% или 8%.

Таким образом, финансовые обязательства криптовалютного бизнеса в Польше включают не только обязанность по уплате корпоративного налога на прибыль по различным ставкам в зависимости от уровня дохода, но и необходимость учета применяемых ставок НДС в зависимости от вида деятельности и характера облагаемых товаров и услуг.

5. Процесс получения лицензии

5.1. Общее описание процесса

Напомним, что в настоящее время законодательство не предусматривает прямой выдачи лицензий для криптовалютных операций в Польше. Вместо этого, предприятия, желающие заниматься криптовалютной деятельностью в этой юрисдикции, обязаны зарегистрировать свою деятельность в установленном криптореестре. Для начала деятельности в криптовалютной сфере в Польше необходимо выполнить следующие шаги:

1. Осуществить регистрацию юридического лица на территории Польши;

2. Внести сведения о компании в государственный криптореестр.

Процедура оформления криптовалютной компании в Польше включает несколько ключевых этапов, начиная с выбора подходящей правовой формы для бизнеса до его официальной регистрации в государственных структурах.

Доступные формы ведения бизнеса включают, например, индивидуальное предпринимательство или закрытое акционерное общество (Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością – sp. z o.o.), выбор которых зависит от вашего статуса в стране, объема бизнеса и запланированной деятельности.

Иностранные инвесторы, стремящиеся создать криптовалютный бизнес в Польше, должны учитывать правила легального проживания. Граждане ЕС, ЕЭС, Швейцарии, а также обладатели карты постоянного резидента ЕС или Карты поляка имеют право открывать и управлять бизнесом на равных условиях с польскими гражданами. Лица без статуса резидента могут столкнуться с дополнительными требованиями, включая необходимость получения специальных разрешений для определенных видов деятельности.

Регистрационный процесс предусматривает определение деятельности компании, формирование уставного капитала (минимально необходимый для ООО – 5000 злотых) и нотариальное удостоверение учредительных документов. Регистрация может быть выполнена как лично, так и через представителя, что позволяет осуществить процедуру дистанционно.

Следует подчеркнуть, что криптобизнес зарегистрированный в Польше открывает доступ к местным и европейским рынкам и может служить основанием для получения вида на жительство в стране, расширяя тем самым возможности для дальнейшего развития и расширения вашего предприятия.

5.2. Этапы регистрации криптокомпании в Польше

• Выбор названия для компании и проверка его уникальности в Национальном судебном регистре (KRS) для избежания совпадений с уже зарегистрированными названиями.

• Определение формы юридического лица и основного вида деятельности. Необходимо выбрать одну из форм организации и определить PKD коды вашей деятельности.

• Подготовка и подписание учредительных документов (статута, учредительного договора), что обычно требует участия польского нотариуса.

• Регистрация в Национальном судебном регистре (KRS) через портал biznes.gov.pl или непосредственно в суде. На этом этапе компания получает KRS номер, который является ее уникальным идентификатором.

• Открытие банковского счета компании для ведения финансовых операций.

5.3. Перечень необходимых документов

Для запуска криптовалютного бизнеса в Польше необходимо подготовить и представить ряд документов, которые будут зависеть от выбранной формы юридического лица и специфики деятельности.

• Заявление о регистрации в Национальном судебном регистре (KRS).

• Учредительные документы (устав компании и учредительный договор, если учредителей более одного).

• Протокол собрания учредителей о создании компании.

• Сведения о учредителях и членах правления (ФИО, адреса проживания, данные паспортов или других документов, удостоверяющих личность).

• Доверенность, если регистрацию проводит не учредитель, а доверенное лицо.

• Документы на право пользования помещением, где будет зарегистрирован юридический адрес компании (арендный договор или свидетельство о собственности).

• Подтверждение оплаты государственной пошлины за регистрацию в KRS.

Помимо описанного пакета документов основание криптовалютного бизнеса в Польше может потребовать дополнительных разрешений и лицензий, зависящих от конкретного типа криптовалютной деятельности.

5.4. Внесение компании в криптовалютный реестр Польши

После регистрации юридического лица в Польше, для осуществления криптовалютной деятельности, вам необходимо будет внести свои данные в специализированный реестр деятельности, который контролируется Палатой налогового администрирования в Катовице. Этот процесс проходит на платформе epuap.gov.pl и состоит из нескольких ключевых этапов.

Этап 1: Подача заявления о внесении в реестр

На первом этапе необходимо подать формализованное заявление о вашем намерении заниматься деятельностью в сфере виртуальных валют в Польше. Документы подаются через государственный портал epuap.gov.pl, который обеспечивает взаимодействие с государственными органами онлайн.

Этап 2: Проверка заявления

После подачи, ваше заявление проходит этап проверки, на котором специалисты Палаты налогового администрирования анализируют предоставленные данные на соответствие требованиям законодательства. Это включает в себя проверку полноты и достоверности предоставленной информации, а также соответствие заявленной деятельности законодательным нормам Польши.

Этап 3: Решение по заявлению

На заключительном этапе рассмотрения заявления, в зависимости от результатов проверки, может быть принято решение о внесении вашей компании в криптореестр Польши или об отказе в регистрации. В случае положительного решения, вы получите официальное свидетельство, подтверждающее регистрацию вашего бизнеса в реестре деятельности в сфере виртуальных валют.

Государственные сборы

За регистрацию в реестре предусмотрена оплата государственных сборов, которые составляют 616 злотых за внесение в реестр и 17 злотых за выдачу свидетельства о внесении. Эти сборы необходимо оплатить для завершения процесса регистрации.

Сроки регистрации

Если все документы поданы корректно и в полном объеме, процедура регистрации обычно занимает не более 14 дней с момента подачи заявления.

Необходимые документы для регистрации

• Заявление о внесении в реестр деятельности в сфере виртуальных валют.

• Декларация о выполнении условий, требуемых законом для ведения данного вида бизнеса.

• Декларация об отсутствии судимости.

• Подтверждение оплаты гербового сбора.

Процесс регистрации в реестре деятельности в сфере виртуальных валют в Польше является строго регламентированным и требует тщательной подготовки и внимания к деталям. Он создан для обеспечения прозрачности и безопасности как для участников рынка, так и для конечных пользователей виртуальных валют.

6. Возможность получения ВНЖ и ПМЖ для учредителей и сотрудников

Запуск обменника криптовалют в Польше и процесс получения разрешений на временное и постоянное проживание для учредителей и сотрудников представляет собой многоуровневую задачу, которая требует детального соблюдения миграционных правил и аккуратного оформления всех необходимых документов.

Для успешного получения разрешения на временное проживание на основе бизнеса, компания должна демонстрировать доход, который в десятикратном размере превышает среднемесячную заработную плату в регионе, и предоставить рабочие места как минимум для двух сотрудников, имеющих право на трудоустройство в Польше. Процесс оформления ВНЖ включает подготовку и представление необходимого пакета документов: 

• Двух экземпляров заполненного заявления;

• Действительного заграничного паспорта с копиями всех его страниц;

• Подтверждение уплаты государственной пошлины в размере 440 злотых;

• Наличие медицинской страховки;

• Четыре свежих цветных фотографии;

• Доказательства наличия финансовых средств для содержания в Польше.

Все документы подаются лично в миграционный отдел соответствующего воеводства. Обычно на рассмотрение заявки уходит от одного до двух месяцев.

Процедура получения разрешения на постоянное проживание в Польше начинается с визита в местное управление по делам иностранцев для заполнения заявления на постоянное пребывание. К основным документам относятся: 

• Анкета;

• Четыре актуальных фотографии;

• Оригиналы и копии всех страниц заграничного паспорта;

• Квитанция об уплате сбора за обработку документов в размере 640 злотых;

• Оригиналы и копии документов, подтверждающих основания для получения ПМЖ.

Если в процессе оформления срок действия вашей визы истекает, сотрудники управления могут проставить в паспорте специальный штамп, который подтверждает ваше законное пребывание на время рассмотрения заявления.

Получение разрешений на проживание через оформление криптовалютной компании в Польше может значительно способствовать развитию вашего бизнеса и предоставлять законное право на пребывание в стране как для учредителей, так и для сотрудников. Важно тщательно изучить все необходимые требования и гарантировать полноту и точность предоставляемых документов.

7. Открытие корпоративного банковского счета для криптобизнеса в Польше

Создание корпоративного банковского счета для криптофирмы в Польше является важным этапом для легализации и удобства ведения бизнеса в этой стране. Этот процесс требует внимательного подхода и подготовки необходимых документов, а также понимания специфики работы с банковскими учреждениями в Польше.

Процесс открытия счета начинается с выбора банка. В Польше работает множество банков, предлагающих различные услуги для корпоративных клиентов, включая Alior Bank, Bank Pekao, BNP Paribas, Santander, Citi Handlowy, ING, mBank и другие. Выбор зависит от многих факторов, включая размер комиссионных, качество обслуживания и предлагаемые дополнительные услуги. Каждый банк устанавливает свои правила и условия обслуживания корпоративных клиентов, поэтому необходимо внимательно изучить предложения и возможно обсудить их непосредственно с представителями банка.

Для открытия счета в польском банке на фирму требуется физическое присутствие одного из членов правления компании. Это обусловлено необходимостью подписания документов и возможной личной верификации. Одним из основных документов является актуальная выписка из KRS, подтверждающая регистрацию компании в Польше. Также потребуется подписанный устав фирмы всеми членами правления. Документы, подтверждающие личность (актуальный загранпаспорт) и, по возможности, польский ИНН (pesel), также являются обязательными к представлению в банк.

Важно учитывать, что открытие банковского счета для криптокомпании в Польше может сопровождаться дополнительными проверками со стороны службы безопасности банка. Банк может запросить дополнительную информацию о ключевых контрагентах компании, источниках дохода, целях открытия счета, размере бизнеса и участии компании или ее собственников в других бизнесах. Эти вопросы направлены на минимизацию рисков, связанных с отмыванием денег и финансированием преступных организаций, и являются стандартной процедурой для многих банков.

При успешном прохождении всех проверок и предоставлении полного пакета документов счет может быть открыт сразу, в день обращения. В некоторых случаях процесс может занять больше времени из-за необходимости дополнительной проверки информации. После открытия счета, банк выдаст все необходимые реквизиты для осуществления финансовых операций, а также предоставит доступ к интернет-банкингу для удобства управления корпоративными финансами.

8. Заключение

Процесс регистрации криптовалютного бизнеса в Польше представляет собой многоэтапную процедуру, которая требует тщательной подготовки и соответствия ряду законодательных требований. Начиная с выбора юридической формы для вашей компании и заканчивая регистрацией в реестре криптокомпаний, каждый этап требует внимательного изучения и подготовки соответствующих документов.

Основываясь на новейших изменениях в законодательстве, Польша устанавливает строгие рамки для ведения криптобизнеса, что включает в себя обязательную регистрацию в реестре виртуальных валют, подтверждение отсутствия судимости у ключевых фигур бизнеса, а также наличие опыта и знаний в сфере операций с криптовалютой. Такие меры направлены на повышение прозрачности и безопасности в секторе криптовалют, а также на защиту инвесторов и пользователей криптовалютных услуг.

Создание криптобиржи в Польше и её успешная регистрация открывает перед учредителями и сотрудниками новые перспективы, включая возможности для масштабирования бизнеса на европейском рынке. Однако следует помнить о строгих требованиях регулирования и необходимости поддерживать высокий уровень соответствия законодательным нормам.