Минфин подготовил поправки в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы. Они предусматривают, что владельцев цифровых валют могут лишить свободы сроком до трех лет, если в течение трех лет они хотя бы два раза не отчитались в налоговых органах об операциях с активами. Данная максимальная мера предусмотрена для тех, кто проводил операции на сумму, эквивалентную 45 млн рублей и выше.
При этом криптообменники и майнеры цифровых валют должны будут предоставлять требуемую информацию в Росфинмониторинг.
Если данные предоставлены не будут, то нарушителям грозит штраф в размере 50 тысяч рублей. Если сведения неверные — штраф в размере 10% от наибольшей из двух сумм (списания или поступления) в рублевом эквиваленте. Если не уплачен или неполно уплачен налог — штраф в размере 40% от суммы неуплаченного налога в части таких операций.
Если владельцы криптоактивов в течение трех лет более двух раз не предоставляли данные в налоговый орган или предоставили ложные сведения, то для операций с эквивалентом суммы от 15 млн рублей это повлечет:
- штраф в размере от 100 до 300 тысяч рублей или в размере зарплаты или иного дохода за период от одного года до двух лет;
- принудительные работы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью ?на срок до трех лет или без такового;
- арест на срок до шести месяцев с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.
Для особо крупного размера, эквивалентного 45 млн рублей и более, меры ужесточаются:
- штраф в размере от 500 тысяч до 2 млн рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период ?от 18 месяцев до трех лет;
- принудительные работы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового;
- лишение свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.
За организацию незаконного оборота цифровых активов и нарушение правил совершения сделок предусматриваются административные штрафы:
- для граждан — от 50 до 500 тысяч рублей;
- для должностных лиц — от 100 тысяч до 1 млн рублей или дисквалификация на срок от шести месяцев до одного года;
- для юридических лиц — от 200 тысяч до 2 млн рублей.
При использовании ЦФА в качестве средства платежа за товары, работы или услуги гражданам положен штраф от 20 тыс. до 200 тыс. рублей, должностным лицам — от 50 тыс. до 400 тыс. руб., юрлицам — от 100 тыс. до 1 млн руб. Цифровая валюта при этом подлежит изъятию.
Соответствующие поправки разработали для Налогового кодекса, антиотмывочного законодательства и Кодекса об административных правонарушениях.
Минфин утверждает, что такое регулирование позволит снизить количество операций, связанных с отмыванием денег, полученных преступным путем.
По задумке Минфина, отчитываться перед налоговиками должны лица, чьи сделки с ЦФА за год превышают сумму, эквивалентную 600 тыс. руб. Порядок определения рыночной цены должна установить ФНС.
Владельцы должны будет впервые сообщить о криптоактивах не позднее 30 апреля 2022 года.
Юристы отмечают, что регулирование отрасли необходимо, но система наказаний слишком жесткая. По их словам, сейчас граждане обязаны отчитываться о счетах в иностранных банках, уведомлять о наличии иностранного гражданства либо вида на жительства, но за нарушения предусмотрены штрафы.
При этом сам УК не предусматривает уголовной ответственности за факт неуведомления налогоплательщиком о каких-либо сделках с имуществом или о проведенных операциях с валютой.
Кроме того, на Западе подобной практики наказаний тоже нет. Уголовная ответственность там вводится для преступлений в крупном и особо крупном размерах.
Наконец, предложенные поправки не предусматривают уголовную ответственность для нелегальных криптообменников, а за незаконный обмен биткоинов не предусмотрена даже административная ответственность, в отличие от штрафов за незаконный оборот ЦФА, которые пока не существуют.
Летом этого года чиновники предложили новую версию законопроекта, который регулирует цифровые валюты и вводит ответственность за нарушения в РФ. Так, в стране запрещается оборот главных криптовалют, в том числе биткойна и эфира, а также их майнинг.
Законопроект «О цифровых финансовых активах» был подписан президентом 31 июля. Он вводит определение криптовалюты и запрещают ее использование в качестве платежного средства. В конце сентября в Госдуме сообщили, что решение по поправкам к закону «О ЦФА» о регулировании криптовалют будет принято через месяц. Закон о ЦФА вступит в силу 1 января 2021 года.
Сбербанк уже заявил, что намерен выпускать свои стейблкойны Sbercoin для расчетов за цифровые финансовые активы. Курс токена будет привязан к котировкам рубля. Решение о выпуске обещали принять в ближайшее время.
В октябре Центробанк заявил о возможности выпуска цифрового рубля наравне с наличными и безналичными деньгами.
См. также:
paranoya_prod
Каким образом можно найти владельца кошелька, что прийти к нему и погрозить пальчком?
ky0
Можно конфисковать в очередной раз в условном ФБК все компы, а потом хоп — «у вас были найдены файлы кошельков с незадекларированной валютой, которые наши бравые специалисты расшифровали с помощью не имеющих аналогов отечественных процессоров Эльбрус».
podde
Вы предлагаете какую-то сложную надуманную схему, на мой взгляд. Проще килограмм кокаина в системник подбросить, чтобы предъявить.
ky0
Это существенно проще оспорить (вспомните хотя бы дело Голунова), потому что нужно его как-то незаметно (а сейчас везде камеры) в этот системник запихать, а потом торжественно, прямо в момент обыска, продемонстрировать с участием понятых. Ну а файлик — его можно закинуть уже в закромах Лубянки, в комфортных условиях.
В целом согласен — пример довольно экзотический, тем более, что с высокой вероятностью все устройства в ФБК давно зашифрованы. Так и ЦП, и ещё что-нибудь подобное можно было бы «обнаружить». Просто первое, что в голову пришло, учитывая сомнительную возможность централизованного обнаружения этой самой незадекларированной крипты.
Darlock_Ahe
Флэшку воткнуть и всё, и доказывай что «мопед не мой», не?
klirichek
Если крипта на блокчейне (а есть другие?) — в нём будет видно, что крипта на кошельке полковника, и никуда оттуда не делась (кстати, откуда она там вообще взялась? Её не подделать!). А у разных Васи, Пети, Серёжи и даже Василисы просто эта самая (одна и та же) флешка засветилась на компе (когда её подкинули).
Доказывать ничего не нужно, всё запротоколировано с момента майнинга (и буть оно неладно, сотни гигабайт диска ради поддержки всего блокчейна уже неслабо напрягают!)
Oxyd
Главное не как крипта двигалась, а кто и как экспертизу проводил. ;-)
SakuradaJun
Можно еще проще — даже не надо ничего подбрасывать и предъявлять, просто ногу сломать и оштрафовать.
DrPass
В общем случае никаким. До тех пор, пока владельцу кошелька, живущему в этой стране, вдруг не понадобятся рубли.
klirichek
Д — Диверсификация!
Не надо все яйца в одну корзину.
А криптой можно пользоваться напрямую, никуда её не конвертируя.
Разные SilkRoad не при делах, есть вполне безобидные пути. Например, оплатить доставку пересыльной конторы (shipito принимал биткойнами оплату года 4 назад точно).
DrPass
Да в том-то и дело, чтобы криптой пользоваться напрямую, с лихвой хватит ста криптобаксов в год. Из десятков и сотен мерчантов, у которых вы что-то покупаете, считайте, повезло, если есть хотя бы один, принимающий крипту.
hahahaha
При помощи множества посредников вы легко можете оплачивать криптой покупки на Амазоне, например.
saege5b
Светить свой физический адрес?
У всего подобного блокчейна есть проблема с безопастостю — вся движуха активов лежит в открытом доступе, и если в будущем будет сопоставлен физический адрес и адрес кошелька, то автоматом пооэтянется вся история.
Поэтому, зравствуйте одноразоые кошельки с невыводимым маскирующим остатком, миксеры, почтаматы у чёрта на рогах.
hahahaha
Биткойн — не яндекс-деньги, нет там никакого «адреса кошелька», история там «подтягивается» с какой-то вероятностью, и историю аккуратного пользователя «подтянуть» не выйдет.
shasoft
Только если сам владелец сошлётся на этот кошелек. Закрывают возможность отмазки на вопрос откуда у в деньги? — «это мне пожертвовали 1000500 биткоинтов»
un1t
Обычно люди покупают крипту на биржах, а там требуют предъявить паспорт. Между странами налажен обмен информацией о финансовых операциях. Банк тоже видит, что были платежи в сторону биржи например, можно у банка списки затребовать.
bgBrother
Ну что ж… Браво.
cepera_ang
Проблема в том, что децентрализованную валюту люди хотят менять на централизованные деньги (и наоборот), а с ними всё очень не просто, не получается каждому быть самому себе биржей, а неизбежно централизуется этот процесс в нескольких точках. Альтернативы есть, но они стоят дороже — в деньгах, времени, удобстве и т.д., и чтобы платить за это нужно понимать, каких рисков ты тем самым избежишь (или нет).
bgBrother
Выше речь была о покупке крипты на бирже, а не об обмене на фиат.
cepera_ang
Покупке крипты на бирже за что? За святой дух?
Я к тому, что обмен криптовалют на фиат работает одинаково в любую сторону — хоть в сторону покупки, хоть продажи. Децентрализовано с деньгами государств не наработаешься, за этим внимательно следит очень много людей.
bgBrother
Спасибо. Не сразу дошло.
klirichek
Купил за 1т. Она резко взлетела. Продал часть купленного, вернул 1т. назад. Дебет с кредитом сошёлся. Какие вопросы? То, что другая часть осталась именно у тебя — ну а как это проверить (а если можно достоверно проверить — тогда в чём КРИПТО валютность?)
DrPass
Дык, блокчейн любому желающему эту информацию преподнесёт на блюдечке :)
КРИПТО-валютность как раз в том и состоит, что можно достоверно проверить любую транзакцию криптографическими методами. Анонимность-то в большинстве криптовалют никто и не обещал.
Биржа-то ведёт учёт, на какой криптокошелёк она проводила транзакции. И если она работает в правовом поле РФ, то и поделиться этой информацией может, или даже будет обязана.
hahahaha
Это распространенное заблуждение. Вспомните, сколько раз Вы слышали о крупных взломах бирж, например, и сколько раз — о отм, что взломщиков нашли.
Строго говоря она там есть изначально, по определению, так как пользователь на уровне протокола не существует, там есть только не привязанные к нему сущности.
Она в лучшем случае может вести учет адресов. Как адреса связаны с кошельками — в общем случае выяснить невозможно.
DrPass
Речь идёт о ситуации, когда вопрос о том, как сопоставить вас и конкретный кошелёк, уже решён — например, обменник поделился вашим банковским счётом при обменных операциях между криптой и фиатом.
Минуточку, а такая анонимность, она разве бесплатна (хотя бы в плане трудозатрат)? Вам не нужно готовиться к этому, проводить транзакции через анонимайзеры и т.д.? Очевидно, что вы всем этим будете заморачиваться, если вам нужно кого-то ограбить (точно так же, как и в нецифровом мире), и так же очевидно, что вы не будете этим заморачиваться, если вам нужно делать какие-то легальные покупки и прочие финансовые операции в повседневной жизни.
hahahaha
Можно просто использовать правильный кошелек (например, wasabi wallet). Да и большинство слвременных кошельков относятся к приватности более внимательно (например, стимулируют пользователя не использовать адреса более обного раза, не переиспользуют адреса для сдачи и т.п.)
DrPass
Вам правда хочется, чтобы вас стимулировали жить в бегах, при этом не совершая преступлений? ;)
Я искреннем считаю подобные меры приватности неуместными, по крайней мере, несовместимыми с повседневным использованием.
ivan386
В чём проблема если программа будет делать всё за вас?
klirichek
Обычно платёж/перевод в сторону биржи не связан напрямую с криптой.
Деньги оказываются на биржевом счёте, где уже можно купить (или не купить) крипту.
Если перевёл 1К$, потом через день перевёл 1К$ назад — как понять, просто сделка не удалась, или крипта резко взлетела (или наоборот, резко упала, и он зашортил) — и кроме возврата назад 1К$ у него не возникла ещё какая-то сумма вне фиата?